您好:国债期货可交割国债的转换因子和应计利息计算公式发布如下:
一、转换因子
转换因子计算公式如下:
其中,r:5年期国债期货合约票面利率3%;
x:交割月到下一付息月的月份数;
n:剩余付息次数;
c:可交割国债的票面利率;
f:可交割国债每年的付息次数。
计算结果四舍五入至小数点后4位。
二、应计利息
应计利息的日计数基准为“实际天数/实际天数”,每100元可交割国债的应计利息计算公式如下:
应计利息=[可交割国债票面利率x100/每年付息次数]x[(配对交款日-上一付息日)/当前付息周期实际天数]
计算结果四舍五入至小数点后7位。