托管人进行基金投资核算是应该单独，独立核算的
开户啦小林 回复：
基金会计核算是指收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表。
饿迷托福 回复：
一方面委托基金管理人进行投资运作，另一方面委托托管人保管基金资产。
证券小林 回复：
一、会计核算依据 二、会计核算科目 基金在投资运作过程中会发生相应的费用，包括： （1）管理费 管理费的计提比例和计提方式由基金招募说明书及基金契约具体规定，年管理费率一般不超过所管理基金资产净值的1.5％。基金开始运作后，每日从基金资产中计提管理费，次月托管人根据管理人的指令将应付的管理费划向指定账户